Valores humanos como preditores de comportamento de detecção de lavagem de dinheiro em instituições financeiras brasileiras

Abstract

Esta dissertação investigou de que forma os valores humanos influenciam o comportamento de detecção de lavagem de dinheiro entre profissionais de instituições financeiras brasileiras. O estudo baseou-se na Teoria dos Valores Humanos de Schwartz, que organiza dez tipos motivacionais em quatro grandes dimensões — autotranscendência, conservação, autopromoção e abertura à mudança — e na literatura sobre lavagem de dinheiro, que aborda suas fases, impactos econômicos e os mecanismos de prevenção no setor financeiro. O crime de lavagem de dinheiro representa um desafio global, e, no Brasil, as instituições financeiras têm papel central na prevenção, sendo exigido não apenas o cumprimento de normas, mas também o desenvolvimento de uma cultura ética. Nesse contexto, os valores pessoais dos colaboradores, entendidos como princípios norteadores de comportamento, são fundamentais para a aderência às práticas de integridade e compliance. A pesquisa foi quantitativa, com delineamento transversal, e contou com 164 profissionais de nove instituições financeiras. A amostra foi composta por 58,9% mulheres e 41,1% homens, com idade média de 44,3 anos (DP = 7,3) e tempo médio de atuação de 17,2 anos. A maioria possuía pós-graduação (77,9%) e renda superior a 10 salários-mínimos (49,7%). Foram aplicados dois instrumentos: o Portrait Values Questionnaire – Revised (PVQ-R), que mede 19 valores humanos, e a Escala de Detecção de Lavagem de Dinheiro, composta por 11 itens sobre percepção de conhecimento, engajamento e práticas institucionais, ambos com escalas Likert. Os dados foram coletados online e analisados por meio de regressão linear múltipla. Os resultados mostraram que os valores de conservação e autotranscendência são preditores positivos do engajamento em prevenção à lavagem de dinheiro, destacando-se os valores de conformidade com regras e universalismo-natureza. A análise psicométrica indicou que a Escala de Detecção de Lavagem de Dinheiro apresentou evidências satisfatórias de validade fatorial e consistência interna, confirmando sua adequação para o contexto brasileiro. O sexo não teve efeito significativo. A conclusão reforça que valores pessoais são determinantes na adesão a práticas éticas nas organizações. Como limitações, destacam-se a amostra não probabilística e restrita ao Brasil, sugerindo-se, para pesquisas futuras, estudos interculturais e inclusão de outros fatores psicológicos.